「あれ？昔買ったNISA、そろそろ5年経つけどどうなるんだっけ？」
2024年から始まった「新NISA」は無期限ですが、それ以前の「旧NISA（一般NISA）」には5年という期限があります。
結論から言うと、この「期間終了（満期）」は、あなたの資産形成における重大な分岐点です。
何も考えずに放置すると、知らぬ間に課税口座へ移され、将来の利益に税金がかかる状態になってしまいます。
「新NISAがあるから大丈夫」と思っている方ほど要注意。
現役銀行員として現場で案内している「旧NISA資産の最も損しない処理方法」を3つの選択肢で解説します。
現役銀行員 ｜ 資産形成のプロ
投資信託やNISAの相談業務を担当する管理者として、制度の落とし穴や、銀行員しか知らない「非課税枠を使い倒すテクニック」を実例で解説します。旧NISAから新NISAへの移行で迷っている方は必見です。
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1. 旧NISAの「期間終了」で起きる強制イベント
まず誤解を解いておきます。
2023年までに投資した「一般NISA（5年間）」の資産は、新NISAの枠には自動的に移りません（ロールオーバー不可）。
非課税期間（5年）が終わると、あなたの資産はどうなるのか。
自動的に以下の処理が行われます。
- 期間終了時点の時価で「課税口座」へ払い出しされる。
- その時点の価格が「新しい取得価格」になる。
例えば、100万円で買った株が、5年後に150万円になっていたとします。
この状態で期間終了を迎えると、「150万円で買ったこと」にして課税口座に移されます。
つまり、これまでの利益（50万円）は非課税で確定しますが、150万円からさらに値上がりした分には、ガッツリ約20%の税金がかかるようになります。
2. あなたが取るべき3つの選択肢
では、期間終了（年末）が来る前に、どのようなアクションを取るべきでしょうか。
選択肢は以下の3つです。
① 何もしない（課税口座へ移行）
手続きをしなければ、自動的に特定口座（課税口座）へ移ります。
「とりあえず保有し続けたいけど、売買の手間は面倒」という方はこれでもOKです。
デメリット：今後の配当金や売却益に税金がかかるため、資産形成の効率は落ちます。
② 非課税期間内に売却して現金化
期間終了前に売ってしまえば、利益まるごと非課税で受け取れます。
「教育費などで使う予定がある」「相場が良い今のうちに利益確定したい」という場合に有効です。
③ 売却して「新NISA」で買い直す
これが最も戦略的な方法です。
一度売却して現金化し、その資金で「新NISA（つみたて投資枠・成長投資枠）」を使って同じ商品を買い直すのです。
3. 銀行員のおすすめは「新NISAへの実質移管」
長期投資を続けるなら、断然「③ 買い直し」をおすすめします。
旧NISAのまま持っていても、期間終了後は課税されてしまいます。
しかし、新NISA枠で買い直せば、そこから先は一生涯（無期限）非課税で運用できます。
【銀行員のテクニック】
年末ギリギリにやると手続きが間に合わないことがあります。
非課税期間が終わる年の11月頃までには売却し、翌年の新NISA枠復活（年間投資枠の利用）に合わせて買い直す計画を立てましょう。
4. NISA資金を最大化するための裏ワザ
「新NISAで買い直したいけど、年間360万円の枠を埋める資金がない…」
そんな方に、銀行員としてもう一つアドバイスがあります。
NISAの原資を作るために一番早いのは、固定費の見直しです。
特に「住宅ローン」を見直すことで、月々数万円、総額で数百万円のお金が浮くケースがあります。
その浮いたお金をNISAに回せば、資産形成のスピードは劇的に加速します。
自分のローン金利が高いのか安いのか、まずは診断してみることを強くおすすめします。
NISAの非課税期間終了は、ピンチではなくチャンスです。
正しい知識で「資産の置き場所」を最適化し、賢くお金を育てていきましょう。
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